過払い金に税金はかかる？確定申告は必要？

結論から言って、過払い金だけが戻ってきた場合には税金は発生しません。

所得（収入）があった場合には所得税を納めなければなりませんが、所得税はその名の通り「所得（収入）」に対して納める税金です。

過払い金は「払いすぎたお金が戻ってくる」ものです。過払い金は所得（収入）ではないため、所得税は発生しないというわけです。

もちろん、所得税に連動する住民税の支払いも発生しません。

過払い利息は、税金上、雑所得として扱われます。そして、1年の雑所得の合計が20万円以上の場合には、税金が発生します。

つまり、過払い利息を20万円以上受け取ると、税金が発生します。

仮に、20万円未満の過払い利息しか受け取らなくても、他の雑所得と合わせて20万円以上なら、税金は発生するので注意しましょう。

「税金の申告手続きをとるのがめんどう…」
「家族に秘密なので過払い金請求を申告したくない」
といった希望の方もいるでしょう。

そうした場合は、税金が発生しない範囲で過払い金請求を進めるのが良いと思います。そうすれば、税務申告の手続きは不要、税務記録にも残りません。

過払い金請求の方法は、示談（裁判なし）か裁判のいずれかの選択になります。

示談では、利息付きで過払い金を返してくれる会社は、ほぼ皆無です。利息が戻らない以上、税金が発生しない範囲で過払い金が戻ります。

裁判を行った場合には、利息付きで過払い金を請求できます。

この場合でも「どのくらいの利息を受け取るのか？」といった選択は、請求者であるあなた自身が決められます。

例えば、100万円の過払い金に25万円の利息が発生している場合。「25万円の利息のうち19万円でＯＫ。その代わり返還日をもっと早めて欲しい」といった裁判外での和解もできます。

こうした交渉を行うことで、税金の発生しない範囲で過払い金の返還を求め、かつ、過払い金の返還日を早くすることができるというメリットもあります。

ただし、他に雑所得があり、過払い利息との合計が20万円を超えてしまうと、税金は発生しますので、注意しましょう。